Rekening Courant loop niet glad

[controller82]

Het volgende...

Ik heb een betaling verricht aan een entiteit van ons. €500.000

Deze heb ik bij de bank geboekt op de RekeningCourant van die entiteit deze is Debet geboekt.

Bij het ontvangst van die 500.000 in die entiteit (met aparte rekeningnummer) boek ik die 500.000 op rekeningcourant van die eerste entiteit.

Daarna moet dat bedrag betaald worden aan een externe partij. Die 500.000 boek ik tegen die rekeningcourant weg.

Alleen door die laatste handeling heb ik geen balans in die twee courant rekeningen....

Hoe kan ik dit oplossen?

[René]

Oorspronkelijk geplaatst door controller82

Daarna moet dat bedrag betaald worden aan een externe partij. Die 500.000 boek ik tegen die rekeningcourant weg.

Dat lijkt me niet juist. Je hebt één rekening courant per wederpartij. De ontvangst van de eerste entititeit moet dus op een andere rekening geboekt dan de betaling aan de externe partij.

De tweede entititeit houdt na deze handelingen een schuld van 500k aan de eerste entiteit.

[controller82]

Dit is hoe het is geboekt

Ik krijg dus mijn RC niet glad



Hoofdadministratie

Betaald vanuit de bank aan RC Bedrijf (een entiteit)



GB Omschrijving Debet
10000 Bank
500000 16100 lening RC Hoofd 500000





Totaal 500000 500000


0



Geld komt binnen in de entiteit (RC Bedrijf)



10000 Bank 500000
16100 Lening RC Bedrijf
500000





500000 500000



Geld naar derden





10000 bank
500000 1200 crediteur 500000






500000 500000

[controller82]

Ok... ziet er niet fijn uit.


Je moet het zo zien.

Bedrijf 1 betaald 500K aan bedrijf 2 (RC boeking /bank)

Bedrijf 1 boekt op RC BEdrijf 500K en boekt af van de bank 500K

BEdrijf 2 ontvangt de 500K en boekt het op RC bedrijf 1.

Bedrijf 2 betaald aan externe 500K en boekt af van RC bedrijf 1


Nu deze procedure....

als ik dit toepas lopen mijn twee courant rekeningen niet gelijk.

Bedrijf 1 heeft nog een tegoed van bedrijf 2, maar indien ik in bedrijf 2 een betaling aan derden uitvoer zie ik mijn schuld aan bedrijf 1 niet meer......

[René]

Sorry, maar dit vind ik te veel details. Was mijn antwoord niet duidelijk?

[Roel Jongman]

plat gezegd maak je er boekhoudkundig een zooitje van..


bedrijf 1 verstrekt een lening aan bedrijf 2.
wat bedrijf 2 met dat geld doet is een nieuwe transactie en leid tot nieuwe balansmutaties en is dus nooit de aflossing van de lening aan bedrijf 1.
Dus stel dat voor die 500.000 euro een pand gekocht word dan word de JP

Gebouwen
aan bank

als bedrijf 2 op zijn beurt ook weer een lening vertrekt aan bedrijf 3
dan word dat dus

uitgegeven lening bedrijf 3 (of RC)
aan bank




de tegenrekening voor de betaling aan de externe partij word dus bepaald door de de overeenkomst die tussen hen is gesloten en kan nooit hetzelfde zijn als de RC verhouding met bedrijf 1.

[controller82]

Klopt.

Mijn voorganger heeft hier een zooitje gemaakt dus ik kwam er niet meer uit.

Bedankt!