Nog te betalen kosten/nog te ontvangen..

[Cinar82]

Hallo,
Ik ben druk bezig met mijn jaarwerk. Ik kom helaas tot de volgende dillema.

Hoe kan ik het volgende boeken:

Ik heb voor mijn onderneming voor het jaar 2010 bepaalde kosten geboekt in 2011 (dit vanwege inkoopfacturen die in 2011 zijn verzonden) Deze zijn destijds direct de kosten in geboekt. Wel zijn deze kosten voor 2010!
DUs kan ik met een memoriaal de factuur afboeken van de kosten en direct boeken op de balans(nog te betalen kosten?)
Is dit mogelijk?? Zelfde geldt ook voor de bankkosten/rente

alvast bedankt

[JoeX]

Dit boek je bijvoorbeeld zo:

2011-01 B aan Crediteuren 100
2010-12 V kosten 100
2010-12 B aan Overlopende posten 100
2011-01 B Overlopende posten 100

[Roel Jongman]

Volgens mij iets te kort door de bocht joeX volgens mij staan de kosten dan nog steeds in 2011..

@Cinar82 ja het is mogelijk.

Je hebt dus al geboekt
(bij de rentekosten is er uiteraard geen btw bij andere kosten meestal wel, die btw hoort in 2011 omdat de factuur gedateerd is in 2011)

jan 2011

Kosten 100
te vord btw 19
aan Crediteuren 119

dat is verder prima

Om de kosten uit 2011 te halen boek je

in 2011
Nog te betalen kosten 100
aan Kosten 100

in dec 2010 boek je

Kosten 100
aan Nog te betalen kosten 100

Dit geld in principe voor alle boekingen die je wilt doen om kosten reserveringen te maken.

[Cinar82]

In 2011 heb ik de facturen al geboekt op GB 1900( nog te betalen)

Het zijn kosten geweest voor 2010.


Ik heb hetvolgende gedaan:

Inkoopfactuur geboekt op 1900 in (2011)

en deze wil ik wel meenemen voor mijn jaarwerk 2010(immers kosten zijn voor 2010.

Moet ik mijn inkoopfactuur corrigeren?

[Roel Jongman]

Ne hoor je inkoopfactuur staat in principe goed. Je moet gewoon een extra memoriaal boeking maken om te zorgen dat de kosten in 2010 komen te staan

Als het goed is heb je dus geboekt

1900 nog te betalen kosten
Te vorderen btw
aan Crediteuren

in 2010 boek je

Kosten
aan 1900 nog te betalen kosten

zonder die laatste boeking zou er altijd een saldo op 1900 blijven staan omdat het een balansrekening is.

Dus als je reserveringen moet maken voor nog te betalen kosten boek je die altijd in de ene maand op 1900 en in de volgende maand er weer vanaf. en in dit geval dus in dec 2010 erop en jan 2011 er weer vanaf.