Inkomstenbelasting Krijg saldo fiscalewinstberekening niet gelijk met winstaandeel

[botervlootje]

Allereerst, hoi!

Ik heb in juli 2010 een bedrijfje gestart en heb vanaf die tijd geprobeerd alle boekhouding zelf te doen. Zo ook wilde ik de IB proberen. Met hulp van mijn oom een behoorlijk stuk verder gekomen, maar nu loop ik toch echt tegen een probleem aan.

Bij deze doe ik dus een beroep op jullie pientere koppen om mij te komen helpen.

Situatieschets:

Totale netto winst onderneming: €1314.25 (excl. BTW)
Overige bedrijfskosten €385,95 (excl. BTW)
Privéontrekkingen: € 318,95
Privéstortingen: € 170,00

Activa en passiva zijn gelijk, ik heb geen voorraden, schulden of openstaande facturen op dat moment; beide zijn gelijk aan mijn banksaldo op 31-12-2010, namelijk € 962,73 (volgens mij). Boekwaarde begin boekjaar is in beide gevallen dus € 0,00.

Uit de winst/verliesrekening komt een bedrag van €928,00.
Echter, uit de fiscale winstberekening komt € 1.111,00

€ 962,00 = Ondernemingsvermogen eind
€ 318,00 = Priveonttrekkingen
---------- +
€ 1.280,00 = Totaal

€ 0,00 = Ondernemingsvermogen begin
€ 170,00 = Privestortingen
---------- +
€ 170,00 = Totaal

€ 1.280,00
€ 170,00
---------- -
€ 1.110,00


Dus, ergens staat er €182 euro teveel.
Ik heb de bankafschriften er bij gehaald en elke priveonttrekking, opbrengst, storting en bedrijfskosten nagekeken, en die totalen kloppen.

Omzetbelasting terug 3e kwartaal: € 7,00
Omzetbelasting (door KOR) 4e kwartaal: € 0,00
Wellicht heb ik een fout gemaakt in de KOR van het vierde kwartaal, aangezien de verschuldige omzetbelasting daar € 216,00 was, waaronder € 57,00 voorbelasting. Door KOR is het volledige bedrag genuld, omdat ik het hele jaar onder de drempel van (volgens mij) € 1200.00 aan BTW had betaald.

Kan iemand mij helpen? Ik ben al te laat, dus de waarschuwing van de BD zal wel al onderweg zijn

Alvast bedankt,
Botervlootje.