Omzet inschatting KvK

[gwendolyn Rose]

Afgelopen week heb ik mijn eenmanszaak ingeschreven bij de KvK. Hoewel ik nog in de ondernemersplan fase zat kreeg ik onverwachts mijn eerste opdrachtgever waardoor ik nu sneller in ben gaan schrijven met minimale kennis van belastingzaken....

Tijdens de inschrijving vertelde de KvK zeker niet te laag in te schatten betreft omzet en kosten omdat ik anders misschien niet als ondernemer wordt gezien. In combinatie daarmee vroeg ze hoeveel opdrachtgevers ik verwacht het aankomende jaar. Waar ik op dit punt natuurlijk nog geen idee van heb.

Besloten is om 6000 euro omzet op jaarbasis, 3 verwachte opdrachtgevers en 3000 euro onkosten in te schatten. Op grond hiervan zou ik ieder kwartaal aangifte moeten doen. Voor mijn bedrijf hoefde ik geen btw nummer aan te vragen.

Nu schrik ik toch erg, als zeer zeer beginnende ondernemer van deze bedragen. Ik heb er (nu nog) een full time baan naast en ik wil door deze schattingen niet straks enorme bedragen moeten voorschieten aan de belastingdienst. Ik verwacht de komende maanden 100 euro aan inkomsten en iets minder aan uitgaven. Met zekerheid, maar geen idee hoe dit zich verder gaat ontwikkelen.

Is het voorschieten van grote bedragen aan de belastingdienst een realistisch scenario of heeft de KvK een goede inschatting gemaakt? Daarnaast wil ik graag weten waar ik deze informatie terug kan vinden bij bijvoorbeeld de belastingdienst.

Alvast bedankt!

[René]

Oorspronkelijk geplaatst door gwendolyn Rose

heeft de KvK een goede inschatting gemaakt?

Nee!

De KvK kan niet inschatten wat jij zakelijk gaat doen en dat is niet hun taak en rol. Dat die medewerker dat toch voor je deed is waarschijnlijk goed bedoeld amateurisme. Hij had je op je verantwoordelijkheden en risico's als zelfstandige moeten wijzen.

Voor je marketing en bedrijfsvoering, plannen en begrotingen, voorlopige aangiftes etc. ben je echt zelf volledig verantwoordelijk. Verdiep je erin, zoek het uit, maak een begroting, voordat je een schatting indient bij de belastingdienst.

Op basis van het algemene verhaal dat je hier vertelt kunnen wij natuurlijk ook geen schatting voor je maken. Daar zijn wat concretere gegevens voor nodig. Met name de schattingen

Met 100 euro in de komende maanden lijkt me dat je nog aan het hobbyen bent en is het misschien te vroeg om formeel als zelfstandige te beginnen.

Hoezo hoef je geen btw-nummer aan te vragen en moet je wel per kwartaal aangifte doen? Om welke belastingaangifte gaat het dan?

Welke informatie wil je terugvinden bij de belastingdienst?

[gwendolyn Rose]

Ik ben zeer zeker niet als hobbyist bezig, ik kan alleen op dit moment geen meer concrete inschatting doen dan de 100 euro per maand. Uiteraard verwacht ik meer te gaan verdienen. Alleen het nu al inschatten van een omzet vind ik wel heel erg glazen bol kijken. Om te voorkomen dat de belastingdienst mij gaat zien als hobbyist, terwijl ik nu ondanks 1 klant wel degelijk 25 uur per week aan mijn bedrijf werk, heeft de KvK dit bedrag bedacht.....

De KvK vertelde dat ik gelijk bij de belastingdienst aangemeld moest worden omdat ik én inkomsten heb én een var verklaring bij de klant teken. Mijn zorg is dus dat ik door die inschatting nu vooraf heel veel belasting moet betalen.

Betreft het btw nummer: ik sta ingeschreven als para medisch. Volgens de KvK krijg je dan geen btw nummer. Waarom ik per kwartaal aangifte moet doen is mij dus ook een raadsel.

Ik ben mijn bedrijf netjes volgens de reguliere weg aan het opstarten met een ondernemersplan en alles er omheen om het juridisch en administratief goed te laten verlopen. Omdat ik per deze week werkzaamheden start, een zakelijke bankrekening en een KvK inschrijving nodig had ben ik deze week in gaan schrijven. Bij een medewerker die zijn werk blijkbaar half gedaan heeft.

[René]

Oorspronkelijk geplaatst door gwendolyn Rose

Uiteraard verwacht ik meer te gaan verdienen. Alleen het nu al inschatten van een omzet vind ik wel heel erg glazen bol kijken.

Inschatten is niets anders dan concreet maken wat je verwacht. Als je meer dan 100 euro verwacht, dan moet je natuurlijk geen lagere schatting opgeven.

De KvK vertelde dat ik gelijk bij de belastingdienst aangemeld moest worden omdat ik én inkomsten heb én een var verklaring bij de klant teken.

Dat klopt niet helemaal. Inkomsten kunnen ook incidenteel zijn, of uit een dienstverband komen. Je moet je bij de belastingdienst aanmelden omdat je zelfstandig structureel diensten gaat aanbieden in het economisch verkeer. Daarbij wordt voor de omzetbelasting (btw) en inkomstenbelasting beoordeeld of je respectievelijk btw-plichtig en als ib-ondernemer behandeld wordt. Vervolgens kun je een VAR aanvragen om aan je opdrachtgevers duidelijk te maken of ze voor jou loonheffing moeten inhouden. Die VAR teken je niet bij de klant.

Mijn zorg is dus dat ik door die inschatting nu vooraf heel veel belasting moet betalen.

Tsja, je moet een beetje realistisch schatten, en liefst wat financiële buffers hebben. Een schatting kun je altijd weer bijstellen als dat een keer nodig is, de buffer heb je dan nodig omdat het even duurt voordat de belastingcomputer reageert.

Vroeger hoorde je wel het verhaal dat starters overvallen werden door een onbetaalbare aanslag voor toekomstige (fictieve) winst. En de waarschuwing daarvoor lees je nog in sommige startersboeken. Maar volgens mij is de belastingdienst tegenwoordig heel redelijk en nemen ze de tijd. Als jij je inkomsten realistisch schat en netjes je aangiften indient, dan hoef je volgens mij niet bang te zijn voor een forse voorlopige aanslag in de startperiode. En als die toch zou komen, kun je er altijd nog bezwaar op indienen.

Betreft het btw nummer: ik sta ingeschreven als para medisch. Volgens de KvK krijg je dan geen btw nummer.

Dat wil zeggen, je diensten zijn vrijgesteld van btw.

Waarom ik per kwartaal aangifte moet doen is mij dus ook een raadsel.

Mij ook. Uit het Hulpmiddel incidentele btw-aangifte maak ik op dat je geen btw-ondernemer bent en geen aangifte hoeft te doen, omdat je uitsluitend vrijgestelde diensten levert en er geen contra-indicatie van toepassing is. Ik zou denken dat je dan niet btw-plichtig bent en geen btw-nummer krijgt.

[gwendolyn Rose]

Die overval is inderdaad mijn grootste zorg, zeker gezien de hoogte van de inschatting. Even voor het gemak genomen, een winst van 3000 euro zou dan een voorheffing betekenen van 1000 euro, die ik als arme, net startende ondernemer natuurlijk niet heb. Vandaar dat ik ergens een zekerheid zoek, het liefst in reglementen met paragraafnummers, dat ik niet bang hoef te zijn voor een enorme aanslag over een fictieve winst.

[louisfiscaal]

Over een eventueel op te leggen voorlopige aanslag zou ik me niet al te veel zorgen maken. Zoals René al aangegeven heeft, kun je een opgelegde voorlopige aanslag altijd laten verminderen als daar reden toe is. Dat doe je door het indienen van een "voorlopige aangifte" voor 2010. Je kunt dan ook (apart) een verzoek doen om uitstel van betaling te krijgen voor het bedrag waarvoor je vemindering hebt aangevraagd. Je hoeft dus niet eerst de aanslag te betalen, waarna je het betaalde weer (gedeeltelijk) zou terugkrijgen.
De kans dat je geen voorlopige aanslag gaat krijgen voor 2010 schat ik trouwens hoger in dan dat je hem wel gaat krijgen. In de praktijk zie je namelijk meestal dat als je pas laat in het kalenderjaar start, dat dan geen voorlopige aanslag meer wordt opgelegd. (Tenzij je daar zelf om verzoekt middels de genoemde voorlopige aangifte, dan komt er altijd een voorlopige aanslag.)

Groeten,

Louis

[gwendolyn Rose]

Mij ook. Uit het Hulpmiddel incidentele btw-aangifte maak ik op dat je geen btw-ondernemer bent en geen aangifte hoeft te doen, omdat je uitsluitend vrijgestelde diensten levert en er geen contra-indicatie van toepassing is. Ik zou denken dat je dan niet btw-plichtig bent en geen btw-nummer krijgt.

Dat zei de KvK ook, vandaar dat ik niet snapte dat ik toch bij de belastingdienst aangemeld moest worden.......

Over een eventueel op te leggen voorlopige aanslag zou ik me niet al te veel zorgen maken. Zoals René al aangegeven heeft, kun je een opgelegde voorlopige aanslag altijd laten verminderen als daar reden toe is. Dat doe je door het indienen van een "voorlopige aangifte" voor 2010. Je kunt dan ook (apart) een verzoek doen om uitstel van betaling te krijgen voor het bedrag waarvoor je vemindering hebt aangevraagd. Je hoeft dus niet eerst de aanslag te betalen, waarna je het betaalde weer (gedeeltelijk) zou terugkrijgen.

Hier hoor ik dus steeds twee versies over. De ene versie zoals hierboven beschreven waardoor ik dus heel veel moet betalen aan mijn voorlopige aanslag (met mogelijkheid vermindering aan te vragen). De tweede versie is dat zolang ik aan kan tonen dat ik geen inkomsten heb ik ook geen voorlopige aanslag hoef te betalen.

Zowiezo erg bedankt voor het beantwoorden van mijn vragen

[Roel Jongman]

Volgens mij ben je gewoon verplicht om de opgaaf startende onderneming in te vullen, daarna gaat de belastingdienst beoordelen welke belastingen je moet gaan betalen, De beschikking

Op basis van de opgaaf startende onderneming word geen voorlopige aanslag opgelegd. Maar men heeft wel gegevens nodig als aantal uren dat je gaat besteden en de te verwachten omzet om in te schatten of ze met een ondernemer te maken hebben die recht heeft op winst uit onderneming aangifte met de bijbehorende voordelen (ondernemersaftrek) of dat je gewoon resultaat uit overige werkzaamheden moet aangeven. Vandaar dat die vragen ook op dit formulier worden gesteld. Ook de belastingdienst is weet dat zo'n eerste opgaaf niet meer als een indicatie is en zal op basis van dat inschrijfformulier niet een aanslag opleggen.

Voor de BTW / omzetbelasting zul je gewoon een beschikking of brief krijgen waarin in jou geval hoogstwaarschijnlijk staat dat je bent vrijgesteld van btw heffing (en in dat geval ook btw aangifte).

Voor de inkomstenbelasting hoor je soms helemaal niets totdat je een uitnodiging krijgt voor de aangifte van 2010 daaruit blijkt of de belastingdienst je als ondernemer zit (dan krijg je een ondernemersaangifte via je persoonlijke omgeving van je onderneming) of dat je gewoon Resultaat uit onderneming moet aangeven en dan krijg je gewoon een uitnodiging voor het doen van particuliere aangifte. (omdat daar gewoon resultaat uit overige werkzaamheden kan worden aangegeven onder het kopje BOX 1: ander inkomen).

----------

Los van bovenstande informatie is het wel verstandig om zodra je enig inzicht hebt in hoeveel je inkomen voor 2010 gaat zijn om toch alvast zelf een voorlopige aanslag te vragen of minimaal het te verwachten bedrag aan belasting te reserveren zodat je niet in de loop van 2011 word verrast door een (hoge) aanslag over 2010. Want als je eenmaal een aangifte hebt gedaan en zelf nog geen voorlopige aanslag 2011 hebt ingediend dan zal de belastingdienst dan zelf ook een voorlopige aanslag 2011 opleggen en dan heb je in korte tijd in eens veel belasting te betalen (al mag de voorlopige aanslag wel gespreid worden)

[gwendolyn Rose]

Ah, helder. Dat neemt een hoop zorgen weg!

Want als je eenmaal een aangifte hebt gedaan en zelf nog geen voorlopige aanslag 2011 hebt ingediend dan zal de belastingdienst dan zelf ook een voorlopige aanslag 2011 opleggen en dan heb je in korte tijd in eens veel belasting te betalen (al mag de voorlopige aanslag wel gespreid worden)

Ok, dus dit is waar mijn verwarring door ontstond. De eerste voorlopige aanslag komt dus pas in 2011 ná de eerste aangifte bij de start in 2010. De schatting bij inschrijving staat hier dus helemaal los van en heeft niets van doen met wat er daadwerkelijk (voorlopig) betaald moet worden. Maar is slechts een inschatting om mijn 'status" als ondernemer te bepalen.

Los van bovenstande informatie is het wel verstandig om zodra je enig inzicht hebt in hoeveel je inkomen voor 2010 gaat zijn om toch alvast zelf een voorlopige aanslag te vragen of minimaal het te verwachten bedrag aan belasting te reserveren zodat je niet in de loop van 2011 word verrast door een (hoge) aanslag over 2010.

De bedoeling is om voorlopig gewoon te blijven leven van mijn salaris uit loondienst en mijn eventuele winst gewoon te laten staan op de bank voor uitgaven en belastingdienst. Ik ben zo abrupt het ondernemerschap ingerold dat ik nog wel wat competenties te leren heb voor ik mijn eerste vakantie boek van de winst

Bedankt voor de info!